近年來國(guo)(guo)資委、銀保監會(hui)(hui)、中國(guo)(guo)人民銀行(xing)分別印發了《關于(yu)中央企業加快建設世(shi)界(jie)一流(liu)財務管理體系的(de)(de)指導(dao)意見(jian)》、《中國(guo)(guo)銀保監會(hui)(hui)辦公廳關于(yu)銀行(xing)業保險(xian)業數字化(hua)轉型的(de)(de)指導(dao)意見(jian)》、《金融科技(ji)發展規(gui)劃(hua)(hua)（2022—2025年）》等文件(jian)，為(wei)新時期的(de)(de)金融科技(ji)財務數字化(hua)轉型作出明確的(de)(de)規(gui)劃(hua)(hua)指引、勾勒清晰的(de)(de)發展藍(lan)圖。

其中“深化數字技術金融應用”成為《金融科技發展規劃》提出的八大重點任務之一。《指導意見》著重強調推動財務管理理念、組織、機制和手段的變革，將數字化建設和業財融合這兩項“變革”關鍵融入其中，在國家政策的指引下，將金融機構財務數字化轉型提到了新的高度。

銀行、保險、證券等(deng)金融機構一(yi)直(zhi)在引領著中(zhong)國數字化轉型浪潮，它是數字(zi)化轉(zhuan)型(xing)最早和數字(zi)技術應用最廣的行業之一。自2019年RPA風靡(mi)以(yi)來，其精準執行和高效處理的(de)能力(li)在金融業得到了充分(fen)驗證，如(ru)今RPA已成為金融科技(ji)步入智能化的(de)重要推手。

那么(me)RPA在金融行業財(cai)務數字化轉(zhuan)型方(fang)面究竟發揮什么(me)樣(yang)的作用(yong)(yong)？具(ju)體應用(yong)(yong)場景(jing)又(you)有哪些？藝賽旗基(ji)于(yu)自身(shen)超自動化領域十(shi)余年的(de)豐(feng)富實踐經驗，與(yu)上國會聯(lian)合開展了一(yi)系列課(ke)題研(yan)究，以下是(shi)根據課(ke)題《財務機器人在(zai)金融行(xing)業的(de)最佳(jia)實踐》，整(zheng)理的(de)一(yi)些(xie)關鍵(jian)觀點和應用場景。

“企業轉型，財務先行”，財務部門在企業中扮演著“數據中樞”的角色，它匯合了從前端業務到后端財務管理的眾多數據，與企業的核心經濟利益密切相關。在很多金融企業中，通常以財務部門作為“試(shi)驗(yan)田(tian)”，將(jiang)其打造為數字(zi)化轉型的領頭(tou)羊，進一步推(tui)動企業整體的數智化轉型。

根據(ju)麥肯錫全(quan)球研究(jiu)院對財(cai)務(wu)自(zi)(zi)動(dong)(dong)化(hua)的(de)研究(jiu)，42%的(de)企業財(cai)務(wu)活(huo)動(dong)(dong)通(tong)過采用成熟的(de)技術可實現全(quan)自(zi)(zi)動(dong)(dong)化(hua)，19%的(de)企業財(cai)務(wu)活(huo)動(dong)(dong)可實現近全(quan)自(zi)(zi)動(dong)(dong)化(hua)，其中89%的(de)一(yi)般會(hui)計活(huo)動(dong)(dong)均可通(tong)過高度(du)自(zi)(zi)動(dong)(dong)化(hua)手(shou)段完成，現金支出、營收管理、財(cai)務(wu)控制與外部(bu)報告、稅務(wu)分(fen)別可在82%、79%、73%、57%的(de)工作任務(wu)上實現高度(du)的(de)自(zi)(zi)動(dong)(dong)化(hua)。

圖：財務活動(dong)的自(zi)動(dong)化(hua)機會（摘自(zi)麥(mai)肯(ken)錫(xi)全球(qiu)研究院相關(guan)報告）

自2017年以來，上國會每年都會舉辦影響中國會計行業的十大信息技術評選活動，這些技術是由廣大會計從業人員投票選出的，非常具有代表性。RPA及IPA連續五(wu)年（2020、2021、2022、2023、2024）登榜，受(shou)到了廣(guang)大會計人員(yuan)的廣(guang)泛關(guan)注，可以(yi)說 RPA 和 IPA 對財務數字化轉型的影響非常(chang)大。

RPA技術在金融行業的財務處理中有著非常廣泛的應用，例如，銀行可以借助RPA技術來處理賬戶數據查詢、自(zi)動編制財務報表(biao)和處(chu)理對賬等任務。

保險行業也可以利用RPA在理賠支付(fu)、資金管理和納稅申報等(deng)財務處理環節實現自動化。

證券行業在整(zheng)理(li)分析月報(bao)、統計損(sun)益以及交易結算(suan)等方面，也(ye)可以通過RPA技(ji)術提供輔助，從而更高效地進行業務處理。

近年來，金融機構全力提(ti)高自身運(yun)營管理水平，打造自動(dong)化運(yun)營能力已成為行業共識(shi)，它們在原(yuan)有系統改造升級和新業(ye)務(wu)系統實施(shi)方(fang)面(mian)投入大量資源的同(tong)時，逐漸聚焦于利(li)用 RPA 技(ji)術提升運營自(zi)動(dong)化水平。

RPA 在金融機構運營管理領域實現了眾多場景的應用，范圍涵蓋報表處理、外部報送、郵件處理、賬務優化以及權限管理、系統巡檢、數據庫操作等 IT 運維場景，在獲得良好的投資回報反饋后，金融機構正在不斷拓展 RPA 在運營管理領域的應用場景。

在辦理證券開戶流程，原本受(shou)理開戶申請時需(xu)人工(gong)審(shen)核(he)多項紙質材料和影(ying)像件，效率低(di)且出錯率高(gao)，運(yun)用 RPA 技術可替代(dai)人工(gong)自動審(shen)核(he)相關材料，既能(neng)節(jie)省人工(gong)提升效率，又能(neng)降低(di)出錯率；

在交易清算階段，業務清(qing)算運營涉及多項系統操(cao)(cao)作且(qie)步驟(zou)繁瑣，日間(jian)交易需實時(shi)處理，日終(zhong)清(qing)算需晚間(jian)統一操(cao)(cao)作，工作量大且(qie)對(dui)操(cao)(cao)作準(zhun)確性和時(shi)間(jian)要(yao)求(qiu)高(gao)，清(qing)算員壓力(li)大，利用 RPA 技術可直接替(ti)代人工進(jin)行(xing)集(ji)中清(qing)算，效率(lv)和收益顯(xian)著(zhu)提升(sheng)；

在數據報送階段，利(li)用 RPA 技術可實現證券交(jiao)易數據報送(song)自動化，完美解(jie)決(jue)數據量大、時間緊迫和審(shen)核繁瑣帶(dai)來的一系列問題。

在快速(su)發(fa)展的現(xian)代經(jing)濟背景(jing)下(xia)，企業風(feng)險管(guan)理逐漸成為中(zhong)國各大企業和組織的核心議題。對于金融機構(gou)(gou)說，金融風(feng)險控制不(bu)僅僅是(shi)外部監(jian)管(guan)機構(gou)(gou)的合(he)規要求，更是(shi)關系到能否健康可持續發(fa)展的關鍵。

如何筑牢風險屏障，讓金融機構更輕松地走在安全穩健之列？完(wan)善、科學、嚴謹的風控體系(xi)，可以(yi)從(cong)技術和管理手段兩方面著(zhu)力構建。

RPA的(de)應用，不僅能幫助銀行風控部(bu)門實現業務(wu)流(liu)程(cheng)的(de)自動化和智能化處理(li)，保障線(xian)上(shang)金融服務(wu)的(de)安全性(xing)，還(huan)大大解放(fang)了人力，在降本增效(xiao)方面起到了立竿見影的(de)效(xiao)果。

在RPA機器人運行過程中，可以引入多重監控和控制手段進行干預，采(cai)取事前預防、事中監(jian)控和事后監(jian)督(du)等措施，進(jin)行全方位風險(xian)控制。RPA機(ji)器人不存在遺忘、主動違規和忠誠性等(deng)問題(ti)，操(cao)作過程可全程回溯審計，在操(cao)作性風(feng)險(xian)控制方面優勢明顯。

相比其他行業，銀行、券商、資產管理公司等金融機構所具備的信息化基礎，使其更易于采用 RPA 來覆蓋薄弱環節。截至目前，許多大型金融機構已在反欺詐、反舞弊、反洗錢、盡職調查等風控細分領域陸續部署了 RPA，對貸(dai)款、賬戶管(guan)理、交(jiao)易執行、客(ke)戶畫像(xiang)、內部(bu)審計以(yi)及客(ke)服(fu)質量等運營(ying)環節(jie)形成了有(you)力(li)支撐。

例如在反欺詐檢測(ce)中，RPA 能夠全天(tian) 24 小時(shi)不間斷工作(zuo)，實時(shi)跟蹤檢測(ce)所(suo)有交易，全面且及時(shi)地(di)發(fa)現(xian)潛在欺詐風(feng)險，縮(suo)短從(cong)風(feng)險發(fa)生(sheng)到采取應對措施(shi)的響應時(shi)間，將損失降至最(zui)低(di)。其帶來的直觀效果，始終能獲(huo)得(de)企業管理(li)層(ceng)與實際操作(zuo)人員(yuan)的滿意反饋與推薦(jian)。

RPA在金融業的財務場景中有著非常廣泛的應用，賬務處理、發票認證、發票查驗、銀行對賬、費用審核、發票開具、合并報表等流(liu)程標準化程度較高的財務場景均可部署RPA財務機器人(ren)，極大的減少了基層(ceng)財務人(ren)員的工作量，通(tong)過利用(yong)機器人(ren)，實現(xian)了人(ren)員的優化與價值提升(sheng)，成本效益顯著(zhu)。

未來的財務(wu)工作更多的是以數(shu)(shu)字化+智能化的人機(ji)協同共生模(mo)式，企業需要擁(yong)有(you)數(shu)(shu)字化思維，抓住時代的發(fa)展(zhan)機(ji)遇，借助(zhu)于數(shu)(shu)據、流(liu)程(cheng)和技術這三個武器，可(ke)以更好地構(gou)建(jian)一(yi)流(liu)的財務(wu)管理體系，推動企業的高質量發(fa)展(zhan)。

隨著(zhu)技術的(de)(de)不斷(duan)進步和企(qi)業需求的(de)(de)多(duo)樣化，RPA財務機器人也(ye)正在朝著(zhu)更(geng)智能、更(geng)易(yi)用的(de)(de)方向發展(zhan)，將(jiang)與更(geng)多(duo)財務場景更(geng)好(hao)的(de)(de)交互融合。

藝賽旗(qi)依托(tuo)金融財稅領域13年豐富的超(chao)自動(dong)化應用實踐經驗，愿與各方攜(xie)手共進，不斷推進財務(wu)機器人創新發展(zhan)，為更多(duo)行業制(zhi)定更全面的智能(neng)財務(wu)解決(jue)方案。