近年(nian)來國(guo)資委(wei)、銀保監(jian)會、中(zhong)(zhong)國(guo)人民銀行分別(bie)印發了《關于中(zhong)(zhong)央企業加(jia)快建(jian)設世界一流財務管(guan)理體系的(de)指導意見》、《中(zhong)(zhong)國(guo)銀保監(jian)會辦公(gong)廳關于銀行業保險業數(shu)字化轉(zhuan)型(xing)(xing)的(de)指導意見》、《金融科技發展規劃(hua)（2022—2025年(nian)）》等(deng)文(wen)件，為新時期的(de)金融科技財務數(shu)字化轉(zhuan)型(xing)(xing)作出明確的(de)規劃(hua)指引、勾勒(le)清晰的(de)發展藍圖。

其中“深化數字技術金融應用”成為《金融科技發展規劃》提出的八大重點任務之一。《指導(dao)意見》著重強調推動財務管理理念、組織、機制和手段的變革，將數字化建設和業財融合這兩項“變革”關鍵融入其中，在國家政策的指引下，將金融機構財務數字化轉型提到了新的高度。

銀行、保險、證券等金融(rong)機構一直(zhi)在(zai)引領著中國數字化(hua)轉型(xing)浪潮，它是(shi)數字化轉(zhuan)型最早和數字技術應用最廣的行業(ye)之一(yi)。自2019年RPA風靡以來，其(qi)精準執行和高效(xiao)處理的能力在金(jin)融業得到(dao)了充分驗證，如今RPA已成(cheng)為金(jin)融科技(ji)步入智能化的重要(yao)推手。

那(nei)么RPA在金融行(xing)業財務(wu)數字化轉型方面究(jiu)竟發揮什么樣的作用(yong)？具體應(ying)用(yong)場景又有哪些(xie)？藝賽旗基(ji)于自身超自動化領域十(shi)余年的豐(feng)富實(shi)踐(jian)經驗(yan)，與上國(guo)會聯(lian)合開展了(le)一系(xi)列(lie)課題研究，以下是根據課題《財務機器人在金融(rong)行業的最佳(jia)實(shi)踐(jian)》，整理的一些關鍵觀(guan)點和應用場景。

“企業轉(zhuan)型(xing)，財務先(xian)行”，財務部門在企業中扮演著“數據中樞”的角色，它匯合了從前端業務到后端財務管理的眾多數據，與企業的核心經濟利益密切相關。在很多金融企業中，通(tong)常(chang)以(yi)財務部門作(zuo)為“試驗田”，將其打造(zao)為數字化(hua)轉型的(de)領頭羊，進一步推動企業整體的數智化轉型(xing)。

根據(ju)麥肯(ken)錫全球研究(jiu)院(yuan)對財(cai)(cai)務(wu)自動(dong)(dong)化(hua)的(de)(de)研究(jiu)，42%的(de)(de)企業(ye)財(cai)(cai)務(wu)活動(dong)(dong)通(tong)過采(cai)用(yong)成熟的(de)(de)技術可實(shi)現全自動(dong)(dong)化(hua)，19%的(de)(de)企業(ye)財(cai)(cai)務(wu)活動(dong)(dong)可實(shi)現近全自動(dong)(dong)化(hua)，其中89%的(de)(de)一般(ban)會計活動(dong)(dong)均可通(tong)過高度自動(dong)(dong)化(hua)手段(duan)完成，現金(jin)支出(chu)、營收管(guan)理、財(cai)(cai)務(wu)控(kong)制與外(wai)部報(bao)告、稅務(wu)分別可在82%、79%、73%、57%的(de)(de)工作任務(wu)上實(shi)現高度的(de)(de)自動(dong)(dong)化(hua)。

圖(tu)：財務活動的自(zi)動化(hua)機會（摘自(zi)麥肯錫全球(qiu)研究(jiu)院相關報(bao)告）

自2017年以來，上國會每年都會舉辦影響中國會計行業的十大信息技術評選活動，這些技術是由廣大會計從業人員投票選出的，非常具有代表性。RPA及(ji)IPA連續(xu)五(wu)年（2020、2021、2022、2023、2024）登(deng)榜，受到(dao)了廣(guang)大會計人員(yuan)的廣(guang)泛(fan)關注，可(ke)以說(shuo) RPA 和 IPA 對財務數字化轉型的影(ying)響非常(chang)大。

RPA技術在金融行業的財務處理中有著非常廣泛的應用，例如，銀行可以借助RPA技術來處理賬戶數據查詢、自動編制財務報表和處理對(dui)賬等任務。

保險行業也可以利用RPA在理(li)(li)賠支付、資金管理(li)(li)和納(na)稅申(shen)報等(deng)財(cai)務處理環節實現自動化。

證券行業在整理分析月報、統計(ji)損益(yi)以及交易結算等方面，也(ye)可以(yi)通過(guo)RPA技術提供輔助，從而更高效地進行業務處理(li)。

近年來，金(jin)融機構(gou)全力(li)提高(gao)自身運營管理(li)水平，打(da)造自動化(hua)運營能力(li)已成為行業共(gong)識(shi)，它們在(zai)原有系(xi)統改造升(sheng)級和新(xin)業務系(xi)統實施方面投入大量資源(yuan)的同時，逐漸聚焦于利用 RPA 技(ji)術提升(sheng)運營自動化水平。

RPA 在金融機構運營管理領域實現了眾多場景的應用，范圍涵蓋報表處理、外部報送、郵件處理、賬務優化以及權限管理、系統巡檢、數據庫操作等 IT 運維場景，在獲得良好的投資回報反饋后，金融機構正在不斷拓展 RPA 在運營管理領域的應用場景。

在辦理證券開戶流程，原本受(shou)理開(kai)戶申請時需人工(gong)審(shen)核(he)多項紙質材料(liao)和影像件，效(xiao)率(lv)(lv)低(di)且(qie)出(chu)錯率(lv)(lv)高，運用 RPA 技術可替(ti)代人工(gong)自動審(shen)核(he)相(xiang)關材料(liao)，既能節省人工(gong)提升效(xiao)率(lv)(lv)，又(you)能降低(di)出(chu)錯率(lv)(lv)；

在交易清算階段，業務清(qing)(qing)算(suan)運營涉及多項系統(tong)操(cao)作(zuo)(zuo)且步驟繁瑣，日(ri)間(jian)交易需實時處理，日(ri)終清(qing)(qing)算(suan)需晚(wan)間(jian)統(tong)一操(cao)作(zuo)(zuo)，工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)量大且對操(cao)作(zuo)(zuo)準確性和時間(jian)要求高，清(qing)(qing)算(suan)員壓力大，利用 RPA 技術可直接(jie)替(ti)代人工(gong)(gong)進行(xing)集(ji)中清(qing)(qing)算(suan)，效率和收益顯著提升；

在數據報送階段，利用 RPA 技(ji)術可實(shi)現證券交(jiao)易數(shu)據報送自動(dong)化，完美解決數(shu)據量大、時間緊迫和審核(he)繁(fan)瑣帶來的一系(xi)列問題。

在快速發展(zhan)的(de)(de)現代經(jing)濟背景下，企(qi)業風險管(guan)理(li)逐漸(jian)成為中(zhong)國各大企(qi)業和組(zu)織的(de)(de)核心議題。對于金(jin)融機構說，金(jin)融風險控制不僅僅是外部(bu)監(jian)管(guan)機構的(de)(de)合(he)規(gui)要求(qiu)，更是關(guan)系(xi)到能否健康可持(chi)續(xu)發展(zhan)的(de)(de)關(guan)鍵。

如何筑牢風險屏障，讓金融機構更輕松地走在安全穩健之列？完善、科學、嚴謹(jin)的風控體系，可(ke)以從技(ji)術和管理手段兩方面著力構建(jian)。

RPA的(de)(de)(de)應用，不(bu)僅(jin)能(neng)幫(bang)助銀行風(feng)控部門實現業務(wu)流程的(de)(de)(de)自動化和智能(neng)化處(chu)理，保障線上金融服務(wu)的(de)(de)(de)安全性，還大(da)大(da)解(jie)放了人力(li)，在降本增(zeng)效方面起(qi)到了立竿見影的(de)(de)(de)效果。

在RPA機器人運行過程中，可以引入多重監控和控制手段進行干預，采取事(shi)前預(yu)防、事(shi)中監控(kong)和事(shi)后(hou)監督等措施，進行全(quan)方位風險(xian)控(kong)制。RPA機器人不(bu)存在(zai)遺忘、主動違規(gui)和忠(zhong)誠性(xing)等(deng)問題，操作(zuo)過程可(ke)全程回溯審計(ji)，在(zai)操作(zuo)性(xing)風險控制(zhi)方面優勢明顯。

相比其他行業，銀行、券商、資產管理公司等金融機構所具備的信息化基礎，使其更易于采用 RPA 來覆蓋薄弱環節。截至目前，許多大型金融機構已在反欺詐、反舞弊、反洗錢、盡職調查等風控細分領域陸續部署了 RPA，對貸(dai)款、賬戶管理、交(jiao)易執行、客(ke)戶畫像、內部審計(ji)以及客(ke)服質量(liang)等(deng)運(yun)營環節(jie)形成了(le)有力支撐。

例如在反欺(qi)詐檢測中，RPA 能(neng)夠全天 24 小時(shi)不間斷工作，實時(shi)跟蹤檢測所有交易，全面且及時(shi)地發現潛(qian)在欺(qi)詐風(feng)險，縮短從風(feng)險發生到(dao)采(cai)取(qu)應對措施的(de)(de)響應時(shi)間，將損失降至(zhi)最低。其帶來的(de)(de)直觀效果，始終能(neng)獲得企業管理層與實際操作人員的(de)(de)滿意反饋與推薦。

RPA在金融業的財務場景中有著非常廣泛的應用，賬務處理、發票認證、發票查驗、銀行對賬、費用審核、發票開具、合并報表等流程標(biao)準化程度較(jiao)高的財(cai)務場景均可(ke)部署RPA財(cai)務機器人(ren)，極大的(de)減少(shao)了基(ji)層財務人員的(de)工作量，通過(guo)利用機器人，實現了人員的(de)優化與價值提升，成(cheng)本效益(yi)顯著。

未(wei)來的(de)財務工作更多的(de)是以(yi)數字(zi)化+智(zhi)能化的(de)人機協同共生模式(shi)，企(qi)業(ye)需要擁有數字(zi)化思維，抓(zhua)住時代的(de)發展機遇，借助于(yu)數據、流程和技(ji)術這三個武(wu)器，可以(yi)更好地構建(jian)一流的(de)財務管理體系，推動企(qi)業(ye)的(de)高質量發展。

隨著技術的(de)不斷進(jin)步和企(qi)業(ye)需求(qiu)的(de)多樣(yang)化(hua)，RPA財(cai)務(wu)機器人也正在朝著更(geng)智能(neng)、更(geng)易用的(de)方向發展，將(jiang)與(yu)更(geng)多財(cai)務(wu)場景更(geng)好的(de)交互融合。

藝賽旗(qi)依托金(jin)融財(cai)稅領域13年(nian)豐富的超自動化應(ying)用(yong)實(shi)踐經驗，愿(yuan)與(yu)各方攜手(shou)共進，不斷推進財(cai)務機器人創(chuang)新(xin)發展，為更多(duo)行業制定(ding)更全面的智能財(cai)務解決方案。