近年來國資委、銀保(bao)(bao)監(jian)(jian)會、中(zhong)國人民(min)銀行(xing)(xing)分別(bie)印(yin)發(fa)了《關于中(zhong)央企業(ye)加快建設(she)世界(jie)一流財務管理體系的(de)指導意見》、《中(zhong)國銀保(bao)(bao)監(jian)(jian)會辦公廳關于銀行(xing)(xing)業(ye)保(bao)(bao)險業(ye)數字化轉型(xing)(xing)的(de)指導意見》、《金融科技發(fa)展(zhan)規(gui)劃（2022—2025年）》等文件，為新時(shi)期(qi)的(de)金融科技財務數字化轉型(xing)(xing)作(zuo)出明確的(de)規(gui)劃指引、勾勒清晰的(de)發(fa)展(zhan)藍圖(tu)。

其中“深化數字技術金融應用”成為《金融科技發展規劃》提出的八大重點任務之一。《指導意(yi)見(jian)》著重強調推動財務管理理念、組織、機制和手段的變革，將數字化建設和業財融合這兩項“變革”關鍵融入其中，在國家政策的指引下，將金融機構財務數字化轉型提到了新的高度。

銀行、保險、證券(quan)等金融(rong)機構一直在引領著(zhu)中國數字化轉型浪潮，它是(shi)數(shu)字化轉(zhuan)型(xing)最早和數(shu)字技術應用最廣的(de)行(xing)業(ye)之一。自2019年RPA風(feng)靡以來，其精準執行(xing)和高(gao)效處理的能(neng)力在金(jin)融業得到(dao)了充分驗(yan)證，如今RPA已(yi)成為金(jin)融科技步入智(zhi)能(neng)化的重要(yao)推手。

那么RPA在金融行業財務數字(zi)化(hua)轉型方面究竟發(fa)揮什么樣的(de)作用？具體應用場(chang)景又有(you)哪些(xie)？藝(yi)賽(sai)旗基于自(zi)身超自(zi)動化領(ling)域十余年的(de)(de)豐富(fu)實(shi)(shi)踐經驗，與上國(guo)會聯合開展了一(yi)系列課題研(yan)究，以(yi)下(xia)是(shi)根據課題《財務機器人(ren)在金融行業(ye)的(de)(de)最佳實(shi)(shi)踐》，整理的(de)(de)一(yi)些關鍵(jian)觀點和應(ying)用場(chang)景(jing)。

“企業轉型，財務先行”，財務部門在企業中扮演著“數據中樞”的角色，它匯合了從前端業務到后端財務管理的眾多數據，與企業的核心經濟利益密切相關。在很多金融企業中，通常(chang)以財務部門作為“試驗田”，將其(qi)打造(zao)為數字(zi)化轉型的領頭(tou)羊，進一步推動企業整(zheng)體的數智化轉型。

根據麥肯錫(xi)全(quan)球研究院對財(cai)務(wu)自動(dong)(dong)化(hua)的(de)(de)研究，42%的(de)(de)企業財(cai)務(wu)活(huo)動(dong)(dong)通(tong)過采用(yong)成熟的(de)(de)技術可(ke)實(shi)現全(quan)自動(dong)(dong)化(hua)，19%的(de)(de)企業財(cai)務(wu)活(huo)動(dong)(dong)可(ke)實(shi)現近(jin)全(quan)自動(dong)(dong)化(hua)，其(qi)中89%的(de)(de)一般會(hui)計活(huo)動(dong)(dong)均可(ke)通(tong)過高度(du)自動(dong)(dong)化(hua)手段完成，現金支出、營收管理、財(cai)務(wu)控制與外部報告、稅務(wu)分別可(ke)在(zai)82%、79%、73%、57%的(de)(de)工(gong)作任務(wu)上實(shi)現高度(du)的(de)(de)自動(dong)(dong)化(hua)。

圖(tu)：財務活動(dong)的自動(dong)化機會（摘自麥肯錫全球(qiu)研(yan)究院相關報告）

自2017年以來，上國會每年都會舉辦影響中國會計行業的十大信息技術評選活動，這些技術是由廣大會計從業人員投票選出的，非常具有代表性。RPA及IPA連(lian)續(xu)五年（2020、2021、2022、2023、2024）登榜，受(shou)到了廣(guang)大(da)會計人員的廣(guang)泛關(guan)注，可以說 RPA 和 IPA 對(dui)財務(wu)數字化轉型(xing)的影響非常大(da)。

RPA技術在金融行業的財務處理中有著非常廣泛的應用，例如，銀行可以借助RPA技術來處理賬戶數據查詢、自動編制財務(wu)報表(biao)和處理對(dui)賬等任務。

保險行業也可以利用RPA在理(li)賠支付、資(zi)金管理(li)和納稅申報等財務(wu)處理環(huan)節(jie)實現自動化。

證券行業在整理分析月報、統計損益以及交易結算等方面，也可以通過RPA技術提供輔(fu)助，從而更高效地(di)進行業務處理。

近年來，金融機(ji)構全力(li)(li)提(ti)高(gao)自身(shen)運營(ying)管理水平，打(da)造自動化運營(ying)能力(li)(li)已成為行業共識，它們在原有系統改(gai)造升(sheng)級和(he)新(xin)業(ye)務(wu)系統實施方面投(tou)入大量資源的同時，逐漸(jian)聚焦于利用 RPA 技術提升(sheng)運營(ying)自動化(hua)水(shui)平。

RPA 在金融機構運營管理領域實現了眾多場景的應用，范圍涵蓋報表處理、外部報送、郵件處理、賬務優化以及權限管理、系統巡檢、數據庫操作等 IT 運維場景，在獲得良好的投資回報反饋后，金融機構正在不斷拓展 RPA 在運營管理領域的應用場景。

在辦理證券開戶流程，原本受理開戶(hu)申(shen)請時(shi)需人工(gong)審(shen)核多項(xiang)紙質材(cai)料和影像件，效率低且出錯率高，運用 RPA 技術可替代人工(gong)自動審(shen)核相關材(cai)料，既(ji)能節省人工(gong)提升效率，又能降低出錯率；

在交易清算階段，業務清算(suan)運營(ying)涉(she)及多項系統操作且步驟繁瑣，日(ri)間交易(yi)需實時處理，日(ri)終(zhong)清算(suan)需晚間統一(yi)操作，工作量大且對操作準確性和時間要求(qiu)高，清算(suan)員壓力大，利用 RPA 技(ji)術可直接替代人工進(jin)行集中清算(suan)，效率和收益顯著提升；

在數據報送階段，利用 RPA 技術可實現(xian)證(zheng)券(quan)交易數據報(bao)送自動化，完美解決數據量大(da)、時間(jian)緊迫和審核繁瑣帶來的一系列問題。

在快速(su)發展的現代經(jing)濟背景下(xia)，企業(ye)風險(xian)管理(li)逐漸成為中國(guo)各(ge)大企業(ye)和(he)組織的核(he)心議(yi)題。對于(yu)金(jin)融機構(gou)說，金(jin)融風險(xian)控制不(bu)僅僅是外部監管機構(gou)的合規(gui)要求，更(geng)是關(guan)系到能否健康(kang)可持續發展的關(guan)鍵。

如何筑牢風險屏障，讓金融機構更輕松地走在安全穩健之列？完善、科學、嚴謹的(de)風控(kong)體系，可以從技術(shu)和(he)管理手段兩方面(mian)著力構建(jian)。

RPA的應用(yong)，不僅能幫(bang)助銀行風控部門實現業務(wu)流(liu)程的自動化(hua)(hua)和智能化(hua)(hua)處(chu)理，保障線上金融服務(wu)的安全性，還大大解(jie)放了人力，在降(jiang)本增效方面(mian)起(qi)到了立竿見影的效果(guo)。

在RPA機器人運行過程中，可以引入多重監控和控制手段進行干預，采取事前預防、事中監控和事后監督(du)等措施，進行全方位風險控制。RPA機器人(ren)不存在遺忘、主動違規和忠(zhong)誠性(xing)等問(wen)題，操(cao)作過程(cheng)可全程(cheng)回溯審(shen)計(ji)，在操(cao)作性(xing)風險控制方面優(you)勢明顯(xian)。

相比其他行業，銀行、券商、資產管理公司等金融機構所具備的信息化基礎，使其更易于采用 RPA 來覆蓋薄弱環節。截至目前，許多大型金融機構已在反欺詐、反舞弊、反洗錢、盡職調查等風控細分領域陸續部署了 RPA，對貸款、賬(zhang)戶管理、交易執行、客(ke)戶畫像、內部審計以及客(ke)服質(zhi)量(liang)等運營環節形(xing)成了有力支撐。

例如在(zai)反欺(qi)詐(zha)檢測中，RPA 能(neng)夠全天 24 小時不間(jian)斷工作，實時跟蹤檢測所有(you)交易，全面(mian)且(qie)及時地(di)發現潛(qian)在(zai)欺(qi)詐(zha)風險(xian)，縮短從風險(xian)發生到(dao)采取(qu)應(ying)對措(cuo)施(shi)的(de)響應(ying)時間(jian)，將損(sun)失降至最低。其帶(dai)來的(de)直(zhi)觀(guan)效果，始終(zhong)能(neng)獲得企業管理層與(yu)實際(ji)操作人員的(de)滿意(yi)反饋與(yu)推薦。

RPA在金融業的財務場景中有著非常廣泛的應用，賬務處理、發票認證、發票查驗、銀行對賬、費用審核、發票開具、合并報表等(deng)流(liu)程標準化程度(du)較(jiao)高的財(cai)務場景(jing)均可部署RPA財(cai)務機(ji)器(qi)人(ren)，極大的減少了(le)基層(ceng)財務人員的工作量，通過利用機器人，實現(xian)了(le)人員的優(you)化與(yu)價值提(ti)升，成(cheng)本效益顯著(zhu)。

未來的(de)(de)財務工作更(geng)多(duo)的(de)(de)是以(yi)數(shu)字化(hua)+智能(neng)化(hua)的(de)(de)人機協同(tong)共生(sheng)模式，企業需要擁有(you)數(shu)字化(hua)思維，抓(zhua)住時代的(de)(de)發(fa)展機遇，借(jie)助(zhu)于數(shu)據、流程和技(ji)術這三個武器，可以(yi)更(geng)好(hao)地構(gou)建(jian)一流的(de)(de)財務管(guan)理體系，推動(dong)企業的(de)(de)高質量發(fa)展。

隨著技(ji)術(shu)的(de)不斷進(jin)步和企業需求的(de)多樣化(hua)，RPA財務機(ji)器人(ren)也正在朝著更智能、更易用(yong)的(de)方向(xiang)發展，將與(yu)更多財務場景更好的(de)交互融合。

藝賽旗依(yi)托金融(rong)財(cai)稅領域13年豐富的超自動(dong)化應用實踐經(jing)驗，愿與各方攜手共(gong)進，不斷(duan)推進財(cai)務機器人(ren)創(chuang)新發展，為更多(duo)行業制定更全面的智能財(cai)務解決方案。