近年(nian)來國資委、銀保監會、中國人民銀行分(fen)別印發(fa)了《關(guan)于中央(yang)企業加(jia)快建(jian)設世界(jie)一流財務管理體(ti)系的(de)(de)指導意見》、《中國銀保監會辦公(gong)廳(ting)關(guan)于銀行業保險業數(shu)字化(hua)轉型(xing)的(de)(de)指導意見》、《金融(rong)科(ke)技發(fa)展(zhan)規(gui)劃（2022—2025年(nian)）》等文件，為(wei)新時期的(de)(de)金融(rong)科(ke)技財務數(shu)字化(hua)轉型(xing)作出明確(que)的(de)(de)規(gui)劃指引(yin)、勾勒(le)清晰(xi)的(de)(de)發(fa)展(zhan)藍圖。

其中“深化數字技術金融應用”成為《金融科技發展規劃》提出的八大重點任務之一。《指導意(yi)見》著重強調推動財務管理理念、組織、機制和手段的變革，將數字化建設和業財融合這兩項“變革”關鍵融入其中，在國家政策的指引下，將金融機構財務數字化轉型提到了新的高度。

銀行、保險、證券(quan)等金(jin)融機構一(yi)直(zhi)在引領著中國數字化轉型浪潮，它(ta)是(shi)數字化轉型最(zui)早和數字技術應(ying)用最(zui)廣的行(xing)業之一。自2019年RPA風靡(mi)以來，其(qi)精(jing)準執行和(he)高效處理(li)的(de)能(neng)力在金(jin)融(rong)業(ye)得到了(le)充分驗證，如今RPA已成為(wei)金(jin)融(rong)科(ke)技步入智能(neng)化的(de)重要推手。

那(nei)么RPA在金(jin)融(rong)行業財務數字化(hua)轉型方面究竟發(fa)揮什么樣的作用？具體(ti)應用場景又有哪些？藝賽旗基于自身超(chao)自動化領域十余年的(de)豐富實踐經驗(yan)，與上國會聯(lian)合(he)開展了(le)一系列課(ke)(ke)題研究，以下是根據課(ke)(ke)題《財(cai)務(wu)機(ji)器人在金融行業(ye)的(de)最(zui)佳實踐》，整理(li)的(de)一些關鍵觀點和應用(yong)場景。

“企(qi)業轉(zhuan)型(xing)，財務先行”，財務部門在企業中扮演著“數據中樞”的角色，它匯合了從前端業務到后端財務管理的眾多數據，與企業的核心經濟利益密切相關。在很多金融企業中，通(tong)常(chang)以財(cai)務部門作為“試驗田”，將其打造為數字化(hua)轉型的領頭羊，進一步推動(dong)企業(ye)整體的數智(zhi)化轉型。

根據麥肯錫全(quan)球研(yan)(yan)究(jiu)院對財(cai)務(wu)自動(dong)(dong)化(hua)的(de)(de)(de)研(yan)(yan)究(jiu)，42%的(de)(de)(de)企業財(cai)務(wu)活(huo)動(dong)(dong)通過采用(yong)成(cheng)(cheng)熟(shu)的(de)(de)(de)技術可實現(xian)(xian)全(quan)自動(dong)(dong)化(hua)，19%的(de)(de)(de)企業財(cai)務(wu)活(huo)動(dong)(dong)可實現(xian)(xian)近全(quan)自動(dong)(dong)化(hua)，其中89%的(de)(de)(de)一(yi)般會計活(huo)動(dong)(dong)均可通過高度自動(dong)(dong)化(hua)手(shou)段完(wan)成(cheng)(cheng)，現(xian)(xian)金支出、營收管(guan)理、財(cai)務(wu)控(kong)制與(yu)外部報(bao)告、稅務(wu)分(fen)別可在82%、79%、73%、57%的(de)(de)(de)工(gong)作任務(wu)上實現(xian)(xian)高度的(de)(de)(de)自動(dong)(dong)化(hua)。

圖：財務活動(dong)的(de)自動(dong)化機會(hui)（摘自麥肯錫全球(qiu)研究院相(xiang)關報告）

自2017年以來，上國會每年都會舉辦影響中國會計行業的十大信息技術評選活動，這些技術是由廣大會計從業人員投票選出的，非常具有代表性。RPA及IPA連續五年（2020、2021、2022、2023、2024）登榜，受到了廣(guang)大(da)(da)會計人員的廣(guang)泛關注，可以說(shuo) RPA 和 IPA 對財(cai)務數字化轉型(xing)的影(ying)響非常大(da)(da)。

RPA技術在金融行業的財務處理中有著非常廣泛的應用，例如，銀行可以借助RPA技術來處理賬戶數據查(cha)詢、自動(dong)編制財務(wu)報表和(he)處理(li)對賬等任務。

保險行業也可以利用RPA在理賠(pei)支(zhi)付(fu)、資金管理和納稅申報等財務處理環節實現(xian)自動(dong)化。

證券行業在整(zheng)理(li)分析月報(bao)、統計(ji)損益以(yi)及交易結(jie)算(suan)等方面，也可以通過RPA技(ji)術提供輔助，從而(er)更高效地進(jin)行業務(wu)處理(li)。

近年來，金(jin)融機構全力(li)提高自身運(yun)營管理水平，打(da)造自動化運(yun)營能(neng)力(li)已成為行業共識，它們在(zai)原有(you)系統(tong)改造升(sheng)(sheng)級(ji)和新(xin)業(ye)務(wu)系統(tong)實施方面投入大量資源的同時，逐漸聚焦于利(li)用 RPA 技術提升(sheng)(sheng)運營自(zi)動化水平。

RPA 在金融機構運營管理領域實現了眾多場景的應用，范圍涵蓋報表處理、外部報送、郵件處理、賬務優化以及權限管理、系統巡檢、數據庫操作等 IT 運維場景，在獲得良好的投資回報反饋后，金融機構正在不斷拓展 RPA 在運營管理領域的應用場景。

在辦理證券開戶流程，原(yuan)本受理開戶申請(qing)時需人(ren)工審核(he)多項紙質材料(liao)和(he)影像件，效(xiao)率低且出錯(cuo)率高，運用 RPA 技術可替代人(ren)工自動審核(he)相(xiang)關材料(liao)，既能節省人(ren)工提升效(xiao)率，又(you)能降低出錯(cuo)率；

在交易清算階段，業務清算運營涉及(ji)多(duo)項系(xi)統操作(zuo)且步(bu)驟繁瑣，日(ri)(ri)間交易需實時(shi)處理，日(ri)(ri)終清算需晚間統一操作(zuo)，工作(zuo)量大(da)且對(dui)操作(zuo)準確性和時(shi)間要求高(gao)，清算員壓(ya)力大(da)，利(li)用 RPA 技(ji)術可直(zhi)接替代人工進行集(ji)中清算，效率和收益顯著提升；

在數據報送階段，利用(yong) RPA 技術可(ke)實(shi)現證(zheng)券交易數據報送自(zi)動化，完(wan)美解決數據量大、時間緊迫和審核繁瑣帶來的一系列問題。

在快速發展的(de)現代經濟背景(jing)下，企業風險(xian)管理逐漸成為中國各大企業和組織的(de)核心議題。對(dui)于金融(rong)(rong)機構說(shuo)，金融(rong)(rong)風險(xian)控(kong)制不(bu)僅僅是外(wai)部監(jian)管機構的(de)合規要(yao)求，更(geng)是關(guan)系(xi)到能否健康可持續發展的(de)關(guan)鍵。

如何筑牢風險屏障，讓金融機構更輕松地走在安全穩健之列？完(wan)善(shan)、科(ke)學、嚴(yan)謹的(de)風控體系，可以(yi)從技術和管理手(shou)段(duan)兩方面(mian)著力構建。

RPA的(de)應(ying)用(yong)，不僅能幫助(zhu)銀行風(feng)控部門實現業務(wu)流程的(de)自動化(hua)和(he)智能化(hua)處理，保障線上金融服務(wu)的(de)安全性，還大(da)大(da)解放了(le)人力，在降本增效方面起到了(le)立竿見影(ying)的(de)效果。

在RPA機器人運行過程中，可以引入多重監控和控制手段進行干預，采取事前(qian)預防、事中監(jian)控和事后監(jian)督(du)等措施(shi)，進行全方位風險控制。RPA機器人不存在遺忘(wang)、主(zhu)動違(wei)規和(he)忠誠性等(deng)問題，操(cao)作過程(cheng)可全程(cheng)回溯審計，在操(cao)作性風(feng)險控制(zhi)方(fang)面優勢明顯。

相比其他行業，銀行、券商、資產管理公司等金融機構所具備的信息化基礎，使其更易于采用 RPA 來覆蓋薄弱環節。截至目前，許多大型金融機構已在反欺詐、反舞弊、反洗錢、盡職調查等風控細分領域陸續部署了 RPA，對貸款、賬戶(hu)管理、交(jiao)易執行、客戶(hu)畫(hua)像、內部審(shen)計(ji)以及客服(fu)質量等運營環(huan)節(jie)形(xing)成了有(you)力支撐。

例(li)如在反欺(qi)詐檢測中(zhong)，RPA 能夠全天 24 小時(shi)(shi)不間(jian)斷工作，實時(shi)(shi)跟蹤檢測所有交易(yi)，全面且(qie)及時(shi)(shi)地發現潛在欺(qi)詐風險，縮短從風險發生到采(cai)取應對(dui)措施(shi)的(de)響應時(shi)(shi)間(jian)，將損(sun)失(shi)降至最(zui)低。其(qi)帶來的(de)直觀效果，始終能獲得(de)企業管理層與實際操作人(ren)員的(de)滿意反饋與推薦(jian)。

RPA在金融業的財務場景中有著非常廣泛的應用，賬務處理、發票認證、發票查驗、銀行對賬、費用審核、發票開具、合并報表等流程標準(zhun)化程度較(jiao)高的(de)財務場景均可(ke)部(bu)署RPA財務機器人，極大的(de)減少了基層財(cai)務(wu)人(ren)員(yuan)的(de)工作量，通過利(li)用機器人(ren)，實現了人(ren)員(yuan)的(de)優(you)化與價(jia)值提升，成本效(xiao)益顯著。

未來的(de)(de)財務工作更多的(de)(de)是以數(shu)字化(hua)+智能(neng)化(hua)的(de)(de)人機協同共生模式，企(qi)(qi)業需要擁有數(shu)字化(hua)思維(wei)，抓住(zhu)時(shi)代(dai)的(de)(de)發(fa)展(zhan)機遇，借助于數(shu)據、流(liu)(liu)程(cheng)和技術(shu)這三個(ge)武器，可以更好地構建一流(liu)(liu)的(de)(de)財務管(guan)理體系，推動企(qi)(qi)業的(de)(de)高(gao)質量(liang)發(fa)展(zhan)。

隨著技術的(de)不(bu)斷進步(bu)和企業需求的(de)多(duo)樣(yang)化，RPA財務(wu)機器人也正在朝(chao)著更(geng)智能、更(geng)易用的(de)方(fang)向發展，將與更(geng)多(duo)財務(wu)場景更(geng)好的(de)交互融(rong)合。

藝賽旗(qi)依托(tuo)金融財稅領(ling)域13年豐富的超(chao)自動(dong)化應用實踐經(jing)驗(yan)，愿與(yu)各方(fang)攜手共(gong)進，不斷推(tui)進財務機器人創新發展，為更(geng)多(duo)行業制定更(geng)全面的智(zhi)能財務解決方(fang)案。